中国证券登记结算有限责任公司


关于发布《中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司上市公司权益分派及配股登记业务运作指引》的通知

中证登记（深圳）综〔2001〕11号


各上市公司、各证券营业部：

为了进一步提高市场运作效率，更好地维护投资者权益，本公司制定了《中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司上市公司权益分派及配股登记业务运作指引》。本指引自2001年11月12日起实施，原《深圳证券交易所上市公司权益分派及配股登记业务运作办法》同时废止。

本指引与"原办法"有以下主要区别：

1．红股上市日、现金股利到达投资者帐户日及配股缴款认购起始日由R+2日（R日为股权登记日）提前到R+1日。

2．公众股的派息，增加了对机构投资者和个人投资者采用不同派息比例（缘于征收个人所得税）的功能。

3．权益分派及配股所产生的零碎股或零碎权证，按数量大小排序，数量小的循环进位给数量大的股东，以达到最小记帐单位1股。

4．配股款的扣减由原来的一次性从证券公司清算头寸中扣减，改为认购期内逐日从证券公司清算头寸中扣减。

特此通知

附件：《中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司上市公司权益分
派及配股登记业务运作指引》

二○○一年十一月二日


附件

中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司上市
公司权益分派及配股登记业务运作指引

一、上市公司权益分派

1．上市公司办理权益分派，股权登记日（简称"R"日）由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称"本公司"）安排。

2．上市公司办理权益分派，应当在刊登权益分派公告前的两个工作日向本公司提交以下材料：

（1）股东大会决议；
（2）股本结构表；
（3）董事、监事、高级管理人员持股明细表；
（4）实施权益分派公告；

3．国有股、法人股、职工股、高级管理人员持股的红股，由本公司于R+1日直接记入各相应股东的证券帐户。

4．公众股的红股按下列程序记入各股东证券帐户：

(1)R日收市后，证券营业部接收股份结算信息库中的红股明细数据；
(2)R+1日，红股到帐，可流通红股上市交易。

5．公众股的现金股利由本公司派发，本公司按照征收个人所得税后的不同派息比例,分别向机构投资者和个人投资者派发现金股利；职工股的现金股利通过本公司或由上市公司直接派发；国有股、法人股、高级管理人员持股的现金股利通过上市公司直接派发。

6．通过本公司派发的现金股利，R-1日由上市公司划至本公司指定帐户，R+1日由本公司划至证券公司清算头寸，再由证券公司划入股东资金帐户。

7．上市公司实施权益分派，本公司按下列标准向上市公司收取手续：

（1）公众股按照（红股面值总额+现金股利总额）×5‰计收；
（2）国有股、法人股、职工股及高级管理人员持股按照（红股面值总额+现金股利总额）×1‰计收。

8．上市公司延迟向本公司划拨现金股利款，应当及时通知本公司并公告。因上市公司延迟向本公司划拨现金股利所致一切法律责任由其自行承。

二、上市公司配股登记

1．上市公司办理配股登记，应当在刊登《配股说明书》前的两个工作日向本公司提交以下材料：

（1）中国证监会的批文；
（2）股东大会决议；
（3）股份结构表；
（4）董事、监事、高级管理人员持股明细表；
（5）配股说明书；
（6）配售新股承销协议书；
（7）本公司要求的其它材料。

2．配股认购于R+1日开始，认购期为十个工作日。逾期不认购，视同放弃。

3．国有股、法人股及高级管理人员持股的配股，由股东到《配股说明书》指定地点缴款认购。认购结束后，配股主承销商将相应数据按本公司规定的格式制成磁盘送本公司登记。

4．公众股、职工股的配股，由股东通过交易系统报盘认购，报盘认购当天允许撤单。运作程序如下：

（1）R日收市后，证券营业部接收股份结算信息库中的配股权证数据；

（2）在每一认购日收市后，本公司对配股认购数据进行确认，确认结果通过股份结算信息库返回证券营业部；

（3）证券营业部应当在每一认购日收市后，及时查询当日的配股认购确认结果数据，如发现差错，应当查明原因并于下一认购日纠正，逾期不纠正，视同放弃认购；

（4）本公司于认购期内逐日从证券公司清算头寸中扣减当日经确认符合认购条件部分的配股款；

（5）L+2日（L日指配股认购截止日），本公司将配股款划至配股主承销商指定帐户；

（6）L+10日内，本公司根据配股主承销商提交的相关文件，办理配股余股登记手续；

（7）配股登记工作全部完成后，上市公司方可申请配股上市交易。

5．上市公司实施配股，按下列标准向上市公司收取费用：

（1）公众股、职工股及高级管理人员持股，本公司按配股面值总额×3‰收取配股登记费，深圳证券交易所和证券公司分别按认购金额的3.5‰和1.5‰收取配股手续费，所有费用均由本公司在配股款中扣除；

（2）国有股、法人股免收。

三、其它

1．权益分派及配股所产生的零碎股或零碎权证，按数量大小排序，数量小的循环进位给数量大的股东，以达到最小记帐单位1股。

2．基金等证券的权益分派及扩募业务运作，参照执行。

3．基金实施分派，本公司按现金总额×3‰的标准通过基金管理人收取手续费。


树立维护新时期人民法院司法权威之我见

司法权威是司法所具有的尊严、力量和威信，是党和国家权威的重要组成部分。维护司法权威，是提高党的执政能力的制度保障，是巩固党的执政基础的重要体现，是贯彻依法治国基本方略的前提条件和关键环节。
司法必须具有权威。然而现实中司法权威却受到来自诸多方面的挑战。从近年来我市两级法院的审判实践来看，也存在着一些影响司法权威的突出问题。一是司法理念转变不到位，没有完全树立起社会主义法治理念和科学司法观，不能正确处理程序公正与实体公正的关系；二是案件质量和效率有待进一步提高，有些案件的审理对证据的审查不够，存在法律适用不当、随意变更和取舍诉讼程序、裁判文书不规范、案件办理拖拉等现象；三是审判人员审判能力有待进一步加强，个别法官学习能力差，新的法律知识不能及时学习，旧的法律知识不能及时更新，致使业务素质低、办案能力差、驾驭庭审能力弱；四是审判作风有待进一步改进，个别法官语言粗俗、态度生硬，甚至徇私枉法、以权谋私，损害了法官形象和司法权威。另外，司法机关本身面临调查难、取证难的尴尬境地，暴力抗法的现象也时有发生。
随着依法治国方略的实施，提高司法公信力，维护司法权威，正在成为全社会的共识。维护司法权威，人民法院的独特地位和作用，决定了它在维护司法权威起着举足轻重的作用。我们认为，对于人民法院来说，维护司法权威可以从以下几个方面着手：确保司法的公平和正义，这是维护司法权威的前提条件；树立人民法院和法官队伍的良好形象，这是维护司法权威的组织保证；坚持和依靠党的领导，这是维护司法权威的政治保证。
一、确保司法的公平和正义
司法公平与正义是人民法院司法活动的重要遵循，也是法律精神和固有价值的内在要求。如果没有司法的公平和正义，人民法院将失去自身存在的合法基础，将失去社会民众崇尚司法权威的理由。司法的公平和正义，应该体现在法院的每一项工作当中，落实到审判活动的每一个环节。
一是要公正司法。公正司法要求司法机关严格依照法律的规定审理案件。法律本身就蕴含着公平正义的精神。公正司法的首要内容便是确保一切司法行为和状态符合法律规定。这条原则具体体现为“以事实为依据，以法律为准绳”。要坚持实事求是、从实际出发的思想路线，案件的事实要认定准确清楚，证据要确凿可靠，只能以被合法证据证明了的事实和依法推定的事实作为适用法律的依据。在办理刑事案件中，既不搞有罪推定，也不简单搬用“疑罪从无”，严格按照事实清楚、证据确凿的要求，努力提高办案质量。要在确认事实清楚的基础上，严格按照法律的规定办事，把法律作为处理案件的唯一标准和尺度，做到宽严轻重适度，罪行相当，违法行为与处罚结果相当。要克服“重实体轻程序”和“程序虚无主义”的做法，坚持实体公正的程序公正并重，既保证实体公司，又保证程序公司，以二者的有机结合促进司法公正，维护司法的权威和人民法院的形象。
二是要高效司法。高效司法要求审判机关在办理案件时，保证办案质量，及时办案，及时结案。迟来的正义等于非正义。实际工作中，民事官司如果旷日持久地拖下来，就算有关当事人最后赢了官司，可是公司倒闭了、家庭离散了、民心麻木了，胜的只是一纸裁判文书，又怎么谈得上司法公正呢？刑事案件如果得不到尽快审判，就不利于迅速制裁违法犯罪分子，让社会民众目睹正义的伸张，切实感受法律的严肃和权威。要严格执行法律规定的办案时效，坚决制止任意拖长办案时限和久拖不决。要着眼于从制度上繁简分流、分类处理，依法扩大简易程序的适用范围，节约司法资源，简化办案程序，提高办案效率。同时也要避免矫枉过正，避免以提高办案效率为借口，搞刑讯逼供、暴力取证、违法取证，或是不图办案质量，草率结案，任意损害当事人的应有权利。要建立拖延办案的警示机制，适时提醒办案时效，对造成严重后果的，分清责任，依纪依法追究相关人员的责任。
三是要文明司法。文明司法是社会文明和进步在司法活动中的体现。有时候，案件裁判在事实认定和法律适用上都挑不出毛病，可当事人就是认定判决不公，症结也许在于在接待过程中方法简单，态度生硬，举止不当，或者仅仅是因为在庭审前法官对一方当事人点头微笑而忽视了另一方当事人的感受，引起“合理的怀疑”。我们的司法信任体系本来就不健全，甚至很脆弱，一点点的“不公平”都可能影响当事人对裁判公正性的信赖。要平等地对待当事人，不因当事人的身份、财富、地位或权力的不同而有所区别。要注意尊重当事人，尊重他们的人格尊严，尊重他们的应有权利，尊重他们的劳动成果，不讽刺，不挖苦，不威胁，不恐吓。要注意细节上的周到，说话和气一点，态度热情一点，便利措施多一点，耐心听取他们的陈述、申辩和申诉，通过良好的服务赢得人民对判决的认可、对法律的信服。
二、树立人民法院和法官队伍的良好形象
司法权威必须依靠公正、高效、文明的司法活动来实现，而公正、高效、文明的司法活动必须依靠公平、廉洁、清正的法官队伍来完成。只有人民法院和法官队伍树立良好的形象，法律才能在更大程度上得到社会公众的拥护和遵从，司法权威才能最终确立。没有人民法院和法官队伍良好的声誉、高水平的司法能力，司法权威也将受到影响。
一是要加强队伍建设。一支政治坚定、业务精通、作风优良、司法公正的队伍是落实“公正与效率”工作主题、树立司法公信力、维护司法权威、改善人民法院社会形象的人才保证。所谓“千兵易得，一将难求”。要抓住领导干部这个队伍建设的关键环节，按照“革命化、年轻化、知识化、专业化”和“德才兼备”的标准，把政治立场坚定、懂得法律业务、年富力强、符合法官条件的人选拔到法院领导岗位。要创造人才辈出的良好环境，善于发现具有发展潜力的好苗子，重点培养，知人善用，让优秀人才脱颖而出，培养一批叫得响拿得出的精英法官，让司法权威的旗帜在他们手中高高飘扬。要加强队伍的司法能力建设，鼓励自学，组织法律和业务培训，创造不断学习不断更新知识的氛围，着力提高运用法律的能力，形成灵活的法律思维方式。要加强法官职业道德教育，约束业内外行为，培养法官队伍高尚的人格和职业操守，秉公执法，依法办案。要着力培养法官队伍的职业荣誉感。法官本身就是一个具有奉献精神的职业，必须千方百计创造条件，满足作为一名法官在物质上和精神上的所能够、也应该享受到的尊严、体面和荣誉，使更多的优秀法律人才引得进、留得住、用得好，让高素质的法官队伍与司法权威形成良性互动。
二是要加强基层建设。基层法院距离人民群众最近，和人民群众的关系最密切。基层法院建设的成效，直接关系着人民群众司法信心的建立，直接关系着人民法院公信力的彰显，直接关系着司法权威的树立。要沉下身子，加强对基层法院的调查和研究，摸清基层法院的家底，了解基层法官的工作和生活，体察基层法院工作当中存在的诸多实际困难，探寻解决问题的途径。要加强对基层审判工作的监督和指导，督促基层法院加强审判工作的透明度，对适用法律方面的疑难问题及时给予指导，加强对基层法院法官的培训，尽快提高基层法官的业务水平，不断促进基层法院审判质量和司法水平的提高。要切实帮助基层法院解决实际困难，在人员配备、物质装备、干部待遇等方面加大对基层法院的支持力度。
三要加强司法宣传。司法宣传是展示司法形象的重要手段。绝大多数人终其一生也没有走进过法院的大门来对簿公堂，社会民众对司法权威的感受和体会更多的来自大众传媒。我们要善于运用各种宣传手段，加强司法宣传，向普通民众打开了解和理解广大法官的大门，用我们自己的声音和画笔描绘法官主体的良好形象。其一是要大力宣传那些坚持司法为民、秉公办案的先进典型，让广大干警学有榜样、赶有目标，向社会展示人民法院的形象，让广大民众领略我们法官的风采。这些年，我市两级法院涌现出像孙玉芹、于能凤等许多优秀的法官，他们默默无闻、勤勤恳恳，不计名利、忘我工作，塑造了我市法官的良好形象。把这些先进人物的先进事迹展示给社会，对于提高司法公信力，增强维护司法权威的自觉性和主动性，具有十分重要的作用。其二是要在全社会营造一种支持司法公正、追求司法正义的氛围。我们要主动出击，拨开挑战司法权威的迷雾，占领维护司法权威的阵地，努力创造一种崇尚法治的良好社会环境，为司法权威的树立擦拭一片明朗的天空。
三、坚持和依靠党的领导
坚持和依靠党的领导是人民法院工作必须遵守的政治原则，是树立司法权威的政治保证。坚持党的领导作为社会主义法治的一项基本原则，是由人民法院工作的性质和任务所决定的。人民法院作为国家机器的重要组成部分，是维护党执政的重要工具。离开党的领导，离开党的总揽全局、为人民法院协调各方的领导作用，人民法院单靠自身的力量无法完成宪法和法律所赋予的历史使命，无法维护社会公平正义、保障人民安居乐业、促进社会经济发展，司法权威也就无从谈起。
一是要坚持党在思想、政治和组织上的领导。坚持党在思想、政治和组织上的领导，是司法活动的必然要求。没有党在思想、政治和组织上的领导，人民法院的工作将举步维艰。要坚持党提出的指导思想，自觉执行党的路线方针政策和工作部署，依法打击各类犯罪，加强民事、行政审判工作，确保改革发展顺利进行；服从党委对人民法院的组织领导，接受党委推荐的重要干部；认真做好思想政治工作，确保人民法院正确的政治方向。对重要情况、重大问题、重大事项和重大改革措施要及时向党委报告，争取党委的支持，请求党委的统一和协调。对经费、装备、待遇和编制方面存在的实际困难，要主动向党委反映，建议采取有效措施，帮助改善司法条件。
二是要自觉接受党的监督。人民法院手中掌握着人民赋予的司法大权，这种权力的行使与公民人身、财产以及其它权利密切相关，只有自觉接受党委通过人大和法定程序对人民法院的监督，才能防止它的滥用与被腐蚀。要转变观念，正确认识和处理依法独立行使职权和接受监督的关系，把行使权力、履行职责、执法办案的活动置于党委的监督下，积极地、主动地接受监督，防止和纠正司法不公、执法犯法，保证正确行使权力，实现司法公正、维护法律权威。要加强对司法活动的自我检查，加强举报和信访工作，对群众反映强烈的司法不公问题认真检查，严格实行错案追究制度，查处违法违纪案件，使违法行为无一例外地受到法律应有的追究和惩罚，向世人展示司法的权威，在群众心中树立依法办事的良好风范。
三是要追求法律效果和社会效果的统一。要把执行法律与执行党的政策统一起来，追求法律效果和社会效果的统一，有效发挥人民法院打击犯罪、化解矛盾和维护稳定的职能作用，维护党的领导的统一性和权威性。一方面，要坚持依法办案，保证宪法和法律得到严格的遵守和执行，这是衡量办案质量高低的最基本标准。另一方面，要考虑党的政策的实施，注重社会效果，注重发挥司法活动的社会评价和导向作用。在履行审判职能的过程中，要注意克服两种倾向：一是机械办案、就案办案，生搬硬套法律条文，就事论事的倾向。二是一味地追求社会效果，不讲法律，不论程序，事实不清楚，证据不充分。这两种倾向都是以牺牲法律的权威为代价，实际上违背了党的意志，最终损害的是党和司法的权威。(王玉刚)